70歳以降も働くと厚生年金はどうなる？年金の減額・保険料額に注意

厚生年金は、原則70歳に到達した時点で加入期間が終わります。

• 受給資格期間が10年未満の場合は、70歳以降も厚生年金に高齢任意加入できる
• 高齢任意加入すると、基本的に保険料は全額自己負担になる
• 働きながらでも年金を受給できるが、収入に応じて減額・支給停止になる場合がある
• 年金の受給開始を遅らせると、年金額が増える

この記事では、厚生年金の加入者が70歳以降も働く場合、知っておきたい注意点などを解説します。

70歳になったら、厚生年金はどうなる？受給資格期間を確認しよう

厚生年金は、70歳になるまで強制加入。そして年金受給は、基本的に65歳からです。

対象となる期間	概要
保険料納付期間	国民年金・厚生年金の保険料を納めた期間
免除・猶予期間	国民年金保険料を免除・猶予された期間
合算対象期間	法改正前の専業主婦や学生・海外在住などで国民年金の加入者とならず、任意加入もしなかった期間

受給資格期間	70歳以降はどうなるか
10年以上	「70歳以上被用者」として扱われる
10年未満	「高齢任意加入者」として厚生年金に継続加入できる

70歳になったら厚生年金の被保険者ではなくなりますが、引き続き在職する場合は「70歳以上被用者」になります。

ただし受給資格期間が10年に満たない（老齢厚生年金の受給資格がない）人は、70歳以降も厚生年金に入れる「高齢任意加入制度」の利用が可能です。

それでは次の章から、各パターンについて詳しく説明していきます。

1. 70歳以上被用者
2. 高齢任意加入被保険者

70歳以上被用者は在職老齢年金制度の対象！年金は繰下げ受給しよう

厚生年金の加入者が70歳になっても働く場合、事業所は「厚生年金保険70歳以上被用者該当・不該当届」と「厚生年金被保険者資格喪失届」を提出する必要があります。

在職老齢年金とは、厚生老齢年金を受給しながら働く場合、収入に応じて年金が減額または支給停止されるもの。

年金の減額・停止対象となるのは、年齢と収入がそれぞれ次の表に当てはまる場合です。

年齢	月の収入
60～64歳	28万円超
65歳以上 （70歳以上被用者）	47万円超

支給停止額など、減額の詳しい仕組みについて知りたい方は、別記事「在職老齢年金の減額・支給停止になる仕組みと、老後に損しない働き方」を参考にしてください。

ただし健康保険料の負担はなくならないので、注意してくださいね。

厚生年金は繰下げ受給で増える！70歳からの受給で42.0％増

「繰下げ受給」とは、老齢年金の受給開始時期を遅らせることです。

老齢年金の受給は原則65歳から。しかし申請すれば受給開始を70歳まで、月単位で遅らせることができます。

老齢年金を繰下げ受給する場合、繰下げを申し出た年齢（月単位）によって、年金の増額率（どれだけ増額されるか）が異なります。

繰下げ請求時の年齢	増額率
66歳0カ月～66歳11カ月	8.4％～16.1％
67歳0カ月～67歳11カ月	16.8％～24.5％
68歳0カ月～68歳11カ月	25.2％～32.9％
69歳0カ月～69歳11カ月	33.6％～41.3％
70歳0カ月～	42.0％

受給開始年齢が遅いほど、増額率は上がります。ちなみに増額率は一生変わりません。

ほかにも年金の繰下げ受給には「他の年金の受給権を得たら、その場で増額率が固定される」などの注意点があります。

この制度の詳しい内容は、次の記事でご確認ください。

受給資格期間が10年未満なら、70歳以上でも厚生年金に加入できる

厚生年金は原則70歳までが加入期間。加入対象となる人は、強制的に被保険者となります。

そして老齢厚生年金の受給は原則65歳から。このとき受給資格期間が10年以上あれば、年金を受け取れます。70歳まで、月単位で受給開始を遅らせる「繰下げ受給」も可能です。

では厚生年金の高齢任意加入について、もう少し詳しく見ていきましょう。

1. 高齢任意加入はいつまで可能？
2. 高齢任意加入のデメリット

高齢任意加入が終了（資格喪失）する場合

厚生年金の高齢任意加入が終了するのは、次のいずれかに該当した場合です。

• 老齢年金の受給権を取得した
• 死亡した
• 退職した
• 社員からパートになるなど、対象でなくなった
• 任意適用事業所から適用取消の認可があった
• 資格喪失の申出が受理された

老齢年金の受給権が発生したら、それ以降は厚生年金に加入できなくなります。

また保険料が全額自己負担の場合は、保険料の滞納に注意してください。督促された期限内に納付しないと、資格喪失となります。

受給権を得る前に資格喪失した場合、高齢任意加入期間に収めた保険料が無駄になってしまうので注意しましょう。

高齢任意加入すると、年金保険料が全額自己負担になる！？

高齢任意加入制度は、足りない期間分の保険料を納め、老齢厚生年金の受給資格を得られる便利な制度。

しかし保険料は基本的に全額自己負担となり、給料の手取りが減ってしまうのがデメリットです。

老後はいつまで働けるか分からない！貯蓄・収入源を増やしておこう

ここまで、厚生年金加入者が70歳になっても働く場合に、年金や保険料はどうなるのか説明してきました。

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